El truco fiscal de los grandes capitales
Si tienes dinero en un IRA Tradicional o en un viejo 401(k), ese dinero es "Pre-Tax" (Aún no ha pagado impuestos). Esto significa que el IRS es dueño de una parte de tu cuenta. Si la cuenta crece a $1 Millón de dólares, el IRS te cobrará impuestos sobre ese millón completo cuando lo retires.
La jugada de la Conversión
Una "Conversión a Roth" te permite arrancar la curita ahora. Transfieres el dinero a un Roth IRA y pagas los impuestos sobre el saldo actual (ej. $50k). Duele hoy, pero a cambio, el IRS te firma un contrato que dice que nunca más te cobrarán un centavo sobre ese dinero ni sobre sus ganancias. Si esos $50k crecen a medio millón de dólares, el 100% de ese dinero es tuyo.
Preguntas Frecuentes (FAQ)
El IRS no permite que las personas solteras que ganan más de $161,000 (en 2024) aporten directamente a un Roth IRA. El "Backdoor" es un atajo legal: depositas dinero en un IRA Tradicional (sin pedir la deducción de impuestos) y al día siguiente lo conviertes a un Roth IRA, evadiendo el límite de ingresos.
La Regla de Oro: Siempre debes pagar la factura de impuestos (Tax Bill) con dinero en efectivo que tengas ahorrado en tu banco normal. Si usas dinero del propio IRA para pagar los impuestos de la conversión, el IRS te aplicará una multa adicional del 10% por retiro anticipado (si eres menor de 59.5 años), destruyendo la rentabilidad de la estrategia.
El IRS estipula que una vez que conviertes dinero a un Roth IRA, debes dejar ese dinero convertido intacto en la cuenta durante al menos 5 años antes de poder retirarlo sin multas. Cada conversión individual tiene su propio reloj de 5 años.