El "Hack" del Retiro Temprano (Movimiento F.I.R.E.)
Lograste ahorrar $1 Millón de dólares en tu cuenta 401(k) o IRA, y quieres retirarte hoy a los 45 años. El problema: el IRS prohíbe tocar ese dinero antes de los 59.5 años. Si lo haces, te cobrarán el Impuesto sobre la Renta normal MÁS una dolorosa Multa (Penalty) del 10%. La solución que usan los expertos financieros es la Regla 72(t).
Cómo funcionan los pagos SEPP
La regla 72(t) te permite firmar un acuerdo con el IRS llamado "Substantially Equal Periodic Payments" (SEPP). El gobierno te permite extraer un "sueldo" anual de tu propia cuenta sin pagar la multa del 10%, basándose en tu esperanza de vida y una tasa de interés aprobada.
Para maximizar la cantidad que sacas, la mayoría de la gente usa el Método de Amortización Constante (el cual utiliza esta calculadora), permitiéndote sacar un pago fijo grande cada año para costear tu estilo de vida.
Preguntas Frecuentes (FAQ)
La regla del IRS es una prisión de cristal: Una vez que inicias los pagos SEPP, estás obligado a tomar exactamente esa misma cantidad cada año durante 5 años, o hasta que cumplas los 59.5 años (lo que dure más tiempo). Si empiezas a los 45 años, estarás atrapado en este calendario de pagos por 14 años.
Si detienes los pagos, sacas más dinero del acordado, o intentas aportar dinero nuevo a la cuenta IRA antes de que termine el plazo obligatorio, el IRS "romperá" el contrato. El castigo es brutal: Te aplicarán la multa del 10% de forma retroactiva sobre TODOS los retiros que hiciste desde el año uno, sumando penalizaciones por intereses acumulados.
El truco de los asesores es "partir" tu IRA. Si tienes $1 Millón, pero solo necesitas $20,000 al año para vivir, NO apliques la 72(t) sobre el millón completo. Transfiere $300k a un "IRA Nuevo" y aplica la 72(t) exclusivamente sobre ese. Así dejas los $700k restantes libres de contratos restrictivos para emergencias en el futuro.